XX市財(cái)政局2024年上半年工作總結(jié)及下半年工作計(jì)劃

2024年上半年，市財(cái)政局在市委、市政府的堅(jiān)強(qiáng)領(lǐng)導(dǎo)下，全面貫徹落實(shí)中央、省、XX市和我市財(cái)政、經(jīng)濟(jì)工作會(huì)議精神，堅(jiān)持穩(wěn)字當(dāng)頭、穩(wěn)中求進(jìn)工作總基調(diào)，科學(xué)統(tǒng)籌財(cái)政發(fā)展與安全，嚴(yán)格落實(shí)過緊日子要求，全面開展“三標(biāo)”行動(dòng)，在國(guó)內(nèi)、國(guó)外眾多不利經(jīng)濟(jì)因素影響下，充分發(fā)揮財(cái)政在經(jīng)濟(jì)、社會(huì)發(fā)展中的宏觀和微觀作用，主動(dòng)承擔(dān)作為，奮力攻堅(jiān)克難?，F(xiàn)將2024年上半年財(cái)政工作總結(jié)及2024年下半年工作計(jì)劃報(bào)告如下：

一、上半年預(yù)算收支情況

（一）財(cái)政收入完成情況

1－6月份，全市一般公共預(yù)算收入累計(jì)完成X萬(wàn)元，占全年預(yù)算任務(wù)X萬(wàn)元的58.7％，同比下降19.38％。其中：稅收收入累計(jì)完成X萬(wàn)元，占全年預(yù)算任務(wù)X萬(wàn)元的48.63％，同比下降8.17％；非稅收入累計(jì)完成X萬(wàn)元，占全年預(yù)算任務(wù)X萬(wàn)元的69.7％，同比下降26.24％。稅收收入占一般公共預(yù)算收入的43.24％。

1－6月份，政府性基金收入累計(jì)完成X萬(wàn)元，為預(yù)算X萬(wàn)元的6.39％，同比下降48.67％。

（二）財(cái)政支出完成情況

1－6月份，一般公共預(yù)算累計(jì)支出X萬(wàn)元，占預(yù)算數(shù)X萬(wàn)元的37.8％，同比增長(zhǎng)0.99％；

1－6月份，政府性基金累計(jì)支出X萬(wàn)元，占預(yù)算數(shù)X萬(wàn)元的55.7％，同比下降41.42％。

二、2024年上半年主要工作措施及成效

（一）強(qiáng)化收入組織，攻堅(jiān)克難努力實(shí)現(xiàn)開門紅、半年穩(wěn)

上半年，受我市產(chǎn)業(yè)結(jié)構(gòu)和宏觀經(jīng)濟(jì)形勢(shì)影響，我市財(cái)政稅收進(jìn)入攻堅(jiān)階段，主要表現(xiàn)在固定稅源不足，存量稅源進(jìn)入尾盤清理階段，同時(shí)土地市場(chǎng)依舊冷清，財(cái)政收入面臨形勢(shì)表現(xiàn)更加嚴(yán)峻，收入組織難度較以往有過之而無(wú)不及。因此，全市財(cái)政部門多措并舉抓征管，把組織收入工作，作為工作的重中之重、頭等大事，確保全市財(cái)政收入實(shí)現(xiàn)開門紅。一是高度重視財(cái)政收入工作，強(qiáng)化組織收入目標(biāo)責(zé)任制，加強(qiáng)經(jīng)濟(jì)形勢(shì)和收入預(yù)算執(zhí)行分析研判，確保各項(xiàng)收入及時(shí)足額入庫(kù)。二是創(chuàng)新征管機(jī)制，積極開展綜合治稅、科技治稅工作，加強(qiáng)稅收分析預(yù)測(cè)，實(shí)現(xiàn)涉稅信息共享，挖掘增收潛力，切實(shí)做到應(yīng)收盡收。三是不斷完善工作機(jī)制，實(shí)施領(lǐng)導(dǎo)干部包鄉(xiāng)鎮(zhèn)、定期通報(bào)、以收定支收入關(guān)聯(lián)機(jī)制，著力激發(fā)各鄉(xiāng)鎮(zhèn)辦、市直委局增收積極性。四是強(qiáng)化任務(wù)落實(shí)，理思路、找增量。圍繞稅收、基金收入、非稅收入、國(guó)有資產(chǎn)收益、法拍資產(chǎn)、總部經(jīng)濟(jì)等成立了X個(gè)工作專班，黨組成員、副科級(jí)領(lǐng)導(dǎo)干部帶頭掛帥，主要領(lǐng)導(dǎo)協(xié)調(diào)調(diào)度，找準(zhǔn)收入增長(zhǎng)點(diǎn)，定目標(biāo)、定任務(wù)、定項(xiàng)目，扛起責(zé)任、拉高坐標(biāo)。一季度一般公共預(yù)算收入“四掛鉤”考核位列XX市各縣市第二名。上半年累計(jì)完成全年預(yù)算的58.7％，超進(jìn)度8.7個(gè)百分點(diǎn)，超額完成時(shí)間任務(wù)雙過半目標(biāo)。

（二）圍繞支出抓管理，財(cái)政支出的科學(xué)調(diào)度能力不斷增強(qiáng)

全面貫徹中央、省、XX市財(cái)政工作會(huì)議要求，按照“緊日子?；?，調(diào)結(jié)構(gòu)保戰(zhàn)略”的基本原則，嚴(yán)格落實(shí)“三?！敝С鰞?yōu)先順序，嚴(yán)格落實(shí)《國(guó)務(wù)院關(guān)于進(jìn)一步深化預(yù)算管理制度改革的意見》和《中共XX省委辦公廳XX省人民政府辦公廳關(guān)于進(jìn)一步勤儉節(jié)約堅(jiān)持過緊日子的通知》以及去年出臺(tái)的《XX市委辦公室XX市人民政府辦公室關(guān)于進(jìn)一步貫徹落實(shí)勤儉節(jié)約堅(jiān)持過緊日子的通知》文件精神，積極實(shí)行基本三保支出預(yù)算標(biāo)識(shí)，大力壓減一般性支出和非剛性、非急需類支出，集中財(cái)力保民生、保重點(diǎn)。積極盤活各類存量資金，及時(shí)上繳國(guó)庫(kù)，對(duì)運(yùn)轉(zhuǎn)類支出及難以形成支出的資金要及時(shí)收回，統(tǒng)籌用于“三?！钡戎攸c(diǎn)領(lǐng)域支出。全面推行財(cái)務(wù)監(jiān)督、預(yù)算執(zhí)行監(jiān)督工作，把資金管好用活。上半年，全市一般性預(yù)算支出累計(jì)完成X萬(wàn)元，同比增長(zhǎng)0.99％。民生支出累計(jì)完成X萬(wàn)元，民生支出占一般公共預(yù)算支出的63.77％。上半年，市財(cái)政通過收入組織、資金調(diào)度，對(duì)部分焦點(diǎn)問題進(jìn)行了解決，撥付X萬(wàn)元解決了欠發(fā)2022年度全市事業(yè)人員績(jī)效工作、撥付X萬(wàn)元解決2022年度退休人員日常健康休養(yǎng)費(fèi)及物業(yè)，撥付X萬(wàn)元解決2022年下半年班主任津貼、X萬(wàn)元解決鄉(xiāng)村教師生活補(bǔ)助，撥付X萬(wàn)元解決2022年度城鄉(xiāng)居民醫(yī)欠解資金等。（三）圍繞財(cái)政改革推進(jìn)度，財(cái)政各項(xiàng)長(zhǎng)效機(jī)制更加健全

持續(xù)拓展財(cái)政改革的廣度和深度。一是進(jìn)一步全面落實(shí)省財(cái)政直管縣改革，算好自己賬，加強(qiáng)與上級(jí)業(yè)務(wù)部門聯(lián)系，爭(zhēng)取我市最大利益，上半年，共計(jì)爭(zhēng)取上級(jí)各類補(bǔ)助資金X萬(wàn)元，有力彌補(bǔ)我市財(cái)力不足。二是進(jìn)一步推進(jìn)惠民惠農(nóng)財(cái)政補(bǔ)貼資金“一卡通”工作，把惠的改革落實(shí)到位，業(yè)務(wù)科室之間高效配合，使中央的惠民惠農(nóng)政策實(shí)實(shí)在在的落到實(shí)處，讓人民群眾切實(shí)感受到黨的政策溫暖。上半年，累計(jì)通過“一卡通”發(fā)放惠民補(bǔ)貼資金X萬(wàn)元，惠及群眾157798人／次，發(fā)放成功率達(dá)99.54％。三是深化政府采購(gòu)改革，抓好營(yíng)商環(huán)境優(yōu)化。全面實(shí)行政府采購(gòu)電子化，實(shí)行“網(wǎng)上辦”“不見面辦”的業(yè)務(wù)辦理模式，提高財(cái)政部門服務(wù)水平，持續(xù)優(yōu)化營(yíng)商環(huán)境。上半年，共審批電子化政采購(gòu)項(xiàng)目X項(xiàng)，涉及資金X萬(wàn)元，實(shí)現(xiàn)網(wǎng)上商城采購(gòu)項(xiàng)目審批X次，累計(jì)金額X萬(wàn)元；四是持續(xù)加大財(cái)政投資評(píng)審力度。上半年，共完成政府投資項(xiàng)目評(píng)審X個(gè)，評(píng)審金額X萬(wàn)元，審定資金X萬(wàn)元，審減率7.6％。五是要深入推進(jìn)預(yù)算績(jī)效管理工作。預(yù)算績(jī)效中心要按照“花錢必問效，無(wú)效必問責(zé)”的要求，努力建立完善“全方位、全過程、全覆蓋”的預(yù)算績(jī)效評(píng)價(jià)管理體系。上半年，共完成全市X個(gè)預(yù)算單位2024年預(yù)算績(jī)效目標(biāo)審核項(xiàng)目X個(gè)，全市部門整體績(jī)效評(píng)價(jià)率100％。六是國(guó)有資產(chǎn)管理更加規(guī)范。上半年，按照XX市提出要向國(guó)有資產(chǎn)收益和國(guó)有企業(yè)收益抓收入的工作要求，市財(cái)政局按照“處置一批、盤活一批”的原則，重新對(duì)全市國(guó)有資產(chǎn)進(jìn)行全面統(tǒng)計(jì)，逐單位逐筆資產(chǎn)進(jìn)行核實(shí)其資產(chǎn)規(guī)模、資產(chǎn)現(xiàn)狀等，分類形成分析報(bào)告，上半年，共完成X家行政單位及鄉(xiāng)鎮(zhèn)辦資產(chǎn)清查，實(shí)現(xiàn)國(guó)有資產(chǎn)出讓、盤活非稅收入X億元。

（四）圍繞財(cái)政風(fēng)險(xiǎn)抓風(fēng)控，財(cái)政各項(xiàng)風(fēng)險(xiǎn)指標(biāo)總體可控

今年以來(lái)，市財(cái)政局根據(jù)中央經(jīng)濟(jì)工作會(huì)議要求，把防范和化解地方政府債務(wù)作為各項(xiàng)工作中的重中之重，認(rèn)真做好政府外貸債務(wù)還本付息管理，切實(shí)做好債務(wù)風(fēng)險(xiǎn)防范化解，同時(shí)積極配合省財(cái)政廳、省監(jiān)管局、審計(jì)部門做好債務(wù)工作核查，嚴(yán)格債務(wù)限額管理，提前做好風(fēng)險(xiǎn)預(yù)警處置，建立中長(zhǎng)期支出責(zé)任事項(xiàng)監(jiān)測(cè)機(jī)制。依托財(cái)政部隱性債務(wù)監(jiān)測(cè)平臺(tái)（內(nèi)、外網(wǎng)），做好每月全市各單位債務(wù)監(jiān)測(cè)，并做好與金融平臺(tái)的信息共享比對(duì)，實(shí)施動(dòng)態(tài)更新隱性債務(wù)臺(tái)賬，做好分月還款計(jì)劃并及時(shí)對(duì)接還款。1－6月份已支付隱性債務(wù)本息X萬(wàn)元。靈活運(yùn)用再融資、債券置換債券、借新還舊等手段，實(shí)施再融資借新還舊X萬(wàn)元，守住了地方債務(wù)風(fēng)險(xiǎn)的底線，避免發(fā)生違約性風(fēng)險(xiǎn)，確保全市政府債務(wù)風(fēng)險(xiǎn)可控，平穩(wěn)過渡。

（五）圍繞債券融資抓項(xiàng)目，債券融資工作取得新進(jìn)展

在當(dāng)前經(jīng)濟(jì)下行壓力依然很大的形勢(shì)下，地方財(cái)政收入只能保障“三?！被局С觯瑢?duì)于重大戰(zhàn)略保障和市委、市政府確定的重大項(xiàng)目建設(shè)就需要在政策范圍內(nèi)著力組織申報(bào)中央專項(xiàng)債進(jìn)行保障。今年以來(lái)，市財(cái)政局積極對(duì)上協(xié)調(diào)、溝通，爭(zhēng)取更多項(xiàng)目、更大額度的專項(xiàng)債支持力度，來(lái)保障市委、市政府重大戰(zhàn)略、重大項(xiàng)目建設(shè)的資金保障，上半年，我市財(cái)政系統(tǒng)共申報(bào)專項(xiàng)債需求項(xiàng)目X個(gè)，項(xiàng)目總投資X億元，擬發(fā)債總需求X億元，申報(bào)2024年度專項(xiàng)債資金需求X億元。納入省財(cái)政廳發(fā)行儲(chǔ)備庫(kù)項(xiàng)目X個(gè)，申報(bào)2024年度資金需求X億元，是2021－2022年發(fā)行額平均值X億元的2.83倍。1－6月份，我市共發(fā)行新增政府債券X萬(wàn)元（再融資債券X萬(wàn)元，新增專項(xiàng)債X萬(wàn)元用于X個(gè)項(xiàng)目）。專項(xiàng)債發(fā)行儲(chǔ)備項(xiàng)目數(shù)量及年度資金需求、發(fā)行總量均排XX市各縣市前列。

（六）圍繞黨風(fēng)廉政抓機(jī)關(guān)，財(cái)政干部作風(fēng)能力不斷增強(qiáng)

一是狠抓政治建設(shè)。堅(jiān)持黨的教育常態(tài)化、長(zhǎng)效化，廣泛開展黨的XX大學(xué)習(xí)，緊緊圍繞“三力建設(shè)”，教育引導(dǎo)黨員干部提高政治站位、把準(zhǔn)政治方向，不斷增強(qiáng)“四個(gè)意識(shí)”、堅(jiān)決做到“兩個(gè)維護(hù)”。二是強(qiáng)化基層黨建引領(lǐng)。以黨建工作責(zé)任制為抓手，以提升基層黨組織的組織力和執(zhí)行力為主線，夯基礎(chǔ)、強(qiáng)機(jī)制、抓落實(shí)、促工作，切實(shí)把黨的組織優(yōu)勢(shì)轉(zhuǎn)變?yōu)樨?cái)政治理效能、轉(zhuǎn)化為推進(jìn)中心工作的強(qiáng)大動(dòng)力，嚴(yán)格落實(shí)黨的活動(dòng)工作要求，豐富黨的生活，實(shí)施了“走基層、聽民聲、感黨恩”、“走進(jìn)廉園”等一系列活動(dòng)，發(fā)展黨員X人，培養(yǎng)積極分子X人，嚴(yán)格落實(shí)“三會(huì)一課”制度，積極開展五星支部創(chuàng)建，加強(qiáng)陣地建設(shè)。三是持續(xù)推進(jìn)黨風(fēng)廉政建設(shè)。根據(jù)全省財(cái)政廉政建設(shè)工作會(huì)議XXX廳長(zhǎng)講話精神，要堅(jiān)持嚴(yán)的主基調(diào)不動(dòng)搖，不斷深化全面從嚴(yán)治黨，壓緊壓實(shí)主體責(zé)任，落實(shí)“一崗雙責(zé)”，深入抓好黨風(fēng)廉政教育、以案促改、機(jī)關(guān)作風(fēng)建設(shè)和廉政風(fēng)險(xiǎn)防控。扎實(shí)推進(jìn)財(cái)政懲防體系建設(shè)，強(qiáng)化對(duì)財(cái)政權(quán)力運(yùn)行的監(jiān)督和制約，教育引導(dǎo)黨員干部知敬畏、存戒懼、守底線，一體推進(jìn)不敢腐、不能腐、不想腐。全力支持派駐紀(jì)檢組履行監(jiān)督責(zé)任，主動(dòng)接受派駐紀(jì)檢組的監(jiān)督，打造風(fēng)清氣正的良好財(cái)政政治生態(tài)，對(duì)全市國(guó)有企業(yè)實(shí)施“清廉企業(yè)建設(shè)工作”，守好主陣地。四是要嚴(yán)格審計(jì)、巡察、監(jiān)督檢查問題整改。提高思想認(rèn)識(shí)，增強(qiáng)接受人大監(jiān)督、審計(jì)監(jiān)督的政治自覺和責(zé)任擔(dān)當(dāng)，切實(shí)履行黨組織主體責(zé)任，細(xì)化制定整改工作方案，確保審計(jì)、監(jiān)督發(fā)現(xiàn)問題及時(shí)整改到位，更好服務(wù)保障全市發(fā)展大局。

三、財(cái)政運(yùn)行中存在的困難和問題

今年以來(lái)，受宏觀經(jīng)濟(jì)走勢(shì)和我市產(chǎn)業(yè)結(jié)構(gòu)不實(shí)、不優(yōu)、不科學(xué)的深度影響，以及全社會(huì)層面的發(fā)展動(dòng)力不足、活力不夠，財(cái)稅缺乏長(zhǎng)遠(yuǎn)支撐和短期存量見底等綜合因素的制約，財(cái)政收支矛盾異常突出。一是收入增收動(dòng)力不足，存量挖潛已經(jīng)見底。第二季度為完成市委提出的目標(biāo)，市財(cái)政局除了對(duì)房地產(chǎn)行業(yè)進(jìn)行深入挖潛外，還對(duì)國(guó)有資產(chǎn)進(jìn)行了處理，但存量終是有限的，下一步將面臨無(wú)潛可挖局面。二是支出壓力不容忽視。前半年，在市財(cái)政的不懈努力下，對(duì)以往年度欠發(fā)部分工資進(jìn)行了集中發(fā)放，支出一直是優(yōu)先支付上級(jí)追問比較緊的政策性資金和基本民生保障、基本行政運(yùn)行，全市還有拆遷群眾過渡費(fèi)、租地農(nóng)民租金、機(jī)關(guān)運(yùn)行正常性支出、往年政府工程欠款等，由于受財(cái)力和資金限制沒有得到保障，因此，下半年收支矛盾將會(huì)更加突出。三是財(cái)政運(yùn)行存在風(fēng)險(xiǎn)，化解壓力較大。由于土地收入和財(cái)政收入質(zhì)量的下滑，造成地方財(cái)政無(wú)論是財(cái)政收入規(guī)模和質(zhì)量都出現(xiàn)了下滑，按照對(duì)地方債務(wù)限額的測(cè)算，我市債務(wù)限額已空間不大，同時(shí)面臨以前年度債務(wù)到期需要償還，因此，這都對(duì)地方財(cái)政提出更高的要求。四是全市產(chǎn)業(yè)發(fā)展轉(zhuǎn)型還沒有取得實(shí)質(zhì)性進(jìn)展。大項(xiàng)目建設(shè)對(duì)地方財(cái)政稅收貢獻(xiàn)度嚴(yán)重不足，稅源建設(shè)還沒有得到各級(jí)、各部門的高度重視，隨著房地產(chǎn)稅收的清存逐步消化，財(cái)政稅收缺口將會(huì)進(jìn)一步放大。

四、2024年下半年工作計(jì)劃

為了圓滿完成全年各項(xiàng)財(cái)政工作任務(wù)，下半年，我們將重點(diǎn)抓好以下工作：

（一）圍繞主業(yè)主責(zé)抓收入，夯實(shí)財(cái)政發(fā)展之基

一是認(rèn)真研究好、參謀好市委、市政府發(fā)展大局，發(fā)揮財(cái)政收入牽頭攬總、統(tǒng)籌協(xié)調(diào)作用，廣開“財(cái)”路，破解好收入難題，確保全年收入任務(wù)完成，正確處理減稅降費(fèi)與依法組織收入的關(guān)系，全面抓好收入征管。二是持續(xù)強(qiáng)化收入專班工作機(jī)制。市財(cái)政局將把班子成員為組長(zhǎng)的八個(gè)收入工作專班收入組織良好機(jī)制充分發(fā)揮，把缺口稅收和非稅收入明確到了具體的單位，細(xì)化到了具體的項(xiàng)目，按照分工把具體任務(wù)清單下達(dá)到相應(yīng)的班子成員，明確任務(wù)完成的時(shí)間節(jié)點(diǎn)，明確工作路徑，壓實(shí)每個(gè)專班組長(zhǎng)的責(zé)任，緊盯全年收入任務(wù)，強(qiáng)化財(cái)稅聯(lián)動(dòng)，運(yùn)用好財(cái)稅聯(lián)動(dòng)工作例會(huì)機(jī)制，分級(jí)落實(shí)責(zé)任、傳導(dǎo)壓力。三是持續(xù)強(qiáng)化收支關(guān)聯(lián)機(jī)制促收入。持續(xù)強(qiáng)化財(cái)政收入、財(cái)力形成和經(jīng)費(fèi)支出的關(guān)聯(lián)機(jī)制，切實(shí)壓實(shí)各部門財(cái)政收入責(zé)任。同時(shí)對(duì)全市支出程序進(jìn)行優(yōu)化，充分發(fā)揮以收定支關(guān)聯(lián)機(jī)制在全市促收入中的激勵(lì)作用，以此調(diào)動(dòng)各單位落實(shí)稅源建設(shè)和組織財(cái)政收入的積極性。四是持續(xù)強(qiáng)化綜合協(xié)調(diào)調(diào)度抓收入。對(duì)于在組織收入工作中需要多個(gè)部門聯(lián)動(dòng)的項(xiàng)目收入，市財(cái)政局和市稅務(wù)局將主動(dòng)與各單位溝通協(xié)調(diào)，充分發(fā)揮各單位優(yōu)勢(shì)，通過召開協(xié)調(diào)會(huì)、現(xiàn)場(chǎng)辦公等方式，打通組織收入的堵點(diǎn)、難點(diǎn)，形成工作合力，確保各項(xiàng)收入任務(wù)完成。